Möglichkeiten der Auszahlung, steuerliche Aspekte, Anleitung für die Auszahlung und eine Strategie zur Verwendung!
Vor Jahren oder Jahrzehnten wurde ein Vertrag abgeschlossen. Die Laufzeit oft auf viele Jahre festgelegt. Nicht selten ist das Ablaufdatum in 30 oder 40 Jahren. Monatliche Einzahlungen sind automatisch erfolgt und häufig gab es jährlich zusätzlich Sonderzahlungen.
Doch dann ist es soweit. Das Ablaufdatum rückt in greifbare Nähe. Die Lebensversicherung steht zur Auszahlung bereit. Ein Meilenstein im Leben wird erreicht.
Dieser Blog-Artikel beleuchtet, welche Möglichkeiten der Auszahlung es gibt und wie steuerliche Aspekte aussehen. Es gibt eine Anleitung, welche Schritte für die Auszahlung unternommen werden müssen und wie eine Strategie zur Verwendung des Lebensversicherungsbetrages aussehen könnte.
Möglichkeiten der Auszahlung
1. Einmalzahlung
Eine Möglichkeit besteht darin, den Betrag in Form einer Einmalzahlung zu erhalten. Dies kann besonders vorteilhaft sein, wer sich im Alter den ein oder anderen großen Wunsch erfüllen möchte. So lassen sich Träume finanzieren, von der Weltreise über ein neues Auto hin zu einem Ferienhaus.
Zugleich ist es möglich, das Geld der Einmalzahlung, welches nicht komplett benötigt wird, mit einer neuen Anlagestrategie am Kapitalmarkt zu investieren. Neben einem Investment beispielsweise in ein konservativeres Aktiendepot können zusätzlich monatliche Auszahlungspläne definiert werden.
Hier ein Beispiel:
Aus einer Lebensversicherung stehen 150.000 Euro zur Verfügung.
Der Versicherungsnehmer entscheidet sich für die Auszahlung des kompletten Betrages:
- 20.000 Euro werden für die Erfüllung von Wünschen ausgegeben.
- Die übrigen 130.000 Euro werden investiert.
- Es wird ein monatlicher Entnahmeplan für die nächsten 20 Jahre angelegt, welcher als Zusatzeinnahme zur gesetzlichen Rentenzahlung dient.
Mit einem Anlagevermögen von 130.000 Euro und einer durchschnittlichen Rendite von 5 Prozent können über einen Zeitraum von 20 Jahren monatlich 849,99 Euro entnommen werden.
Inflation und Steuern sind hier nicht berücksichtigt. Das Kapital ist nach 20 Jahren komplett aufgebraucht.
Werden monatlich nur 529,64 Euro entnommen, so wird das Kapital in 20 Jahren nicht aufgebraucht. Inflation und Steuern erneut nicht berücksichtigt.
Mit dieser Variante endet der Versicherungsvertrag. Der Versicherungsnehmer entscheidet neu und unabhängig, was mit dem Geld passieren soll und ist somit flexibel für die Zukunft aufgestellt.
2. Monatliche Zahlungen
Nahezu jede kapitalgedeckte Lebensversicherung bietet dem Versicherungsnehmer die Auszahlung einer monatlichen Zusatzrente durch die Versicherung an.
Der Unterschied zum oben genannten Beispiel liegt darin, dass die Versicherung das Geld für den Anleger am Kapitalmarkt investiert und so eine monatliche Zahlung garantiert.
Dies kann lebenslang oder für einen festen Zeitraum erfolgen. Versicherungen berücksichtigen in der Berechnung Sterbewahrscheinlichkeiten und durchschnittliche Lebenserwartungen. Versicherungen sind in der Anlagestrategie meist konservativer und an ein Regelwerk gebunden.
Mit dieser Variante bleibt der Versicherungsnehmer an die Versicherung gebunden und hat kaum Flexibilität bei künftigen Veränderungen.
Steuerliche Aspekte bei der Auszahlung der Lebensversicherung
Viele Menschen fragen sich, ob die Auszahlung der Lebensversicherung steuerpflichtig ist.
Eine pauschale Antwort ist hier nicht möglich. Es kommt auf den Typ der Lebensversicherung sowie den Zeitpunkt des Abschlusses an.
Grundsätzlich sind Kapitalerträge in Deutschland zu versteuern. Aktuell mit der Kapitalertragsteuer von 25 Prozent, zuzüglich Solidaritätszuschlag (5,5 Prozent) sowie gegebenenfalls Kirchensteuer (je nach Bundesland 8 oder 9 Prozent).
Jedoch kann pro Person ein Freistellungsauftrag berücksichtigt werden. Seit Januar 2023 liegt dieser bei 1.000 Euro. Dies bedeutet: ist ein Freistellungsauftrag eingerichtet, so fällt für diese Summe keine Steuer an. Die Beträge darüber hinaus werden mit der oben aufgeführten Steuer belastet.
Sonderfälle und Ausnahmen können bei Lebensversicherungen von Vorteil sein:
- Zahlungen aus einer Risikolebensversicherung sind beispielsweise grundsätzlich von der Einkommensteuer befreit.
- Für Zahlungen aus Kapitallebensversicherungen, die vor 2005 abgeschlossen wurden, fällt keine Einkommenssteuer an.
- Wurde die Versicherung 2005 oder später abgeschlossen, so sind die Erträge aus der Versicherung zu versteuern. Das gilt bei einer normalen Kapitallebensversicherung (und bei der Riester-Rente) nicht für die gesamte Auszahlung, sondern nur für die Erträge.
- Zahlungen aus der betrieblichen Altersvorsorge und der Rürup-Rente (Basis-Rente) sind dagegen als Einkommen mit dem persönlichen Steuersatz zu versteuern.
- Unter bestimmten Voraussetzungen wird nur die Hälfte der Erträge versteuert:
- Vertrags-Laufzeit mindestens 12 Jahre
- Auszahlung erfolgt erst ab dem 62. Lebensjahr (bei Verträgen vor 2012: ab dem 60. Lebensjahr
Hinweis: Diese Ausführungen beziehen sich auf die aktuelle Steuerregelung 10/2023 und sind keine Steuerberatung. Erbschaftssteuer-relevante Themen sind nicht berücksichtigt. Individuelle Fälle sollten mit einem Steuerberater besprochen werden.
Schritt-für-Schritt Anleitung für die Auszahlung
Das Datum der fälligen Lebensversicherung ist bekannt und rot im Kalender angestrichen. Damit es zu einer zügigen Auszahlung kommt, sollten diese Schritte berücksichtigt werden:
- Versicherungsgesellschaft oder Berater kontaktieren und den genauen Ablauf der Auszahlung besprechen.
- Dokumente vorbereiten und bereithalten. Hierzu zählen Vertragsunterlagen, Identifikationsnachweise sowie eventuell erforderliche Formulare.
- Identitätsnachweis in Form von Personalausweis oder Reisepass erbringen.
- Steuerthematik im Blick behalten und sich über mögliche Steuern und Abgaben mit einem Steuerberater austauschen.
- Auszahlungsoption auswählen in Form einer einmaligen Zahlung oder als monatliche Auszahlungen.
- Verwendung der Auszahlung bestimmen und gegebenenfalls erneute Investitionsentscheidung treffen.
Die Verwendung der Auszahlung haben viele Menschen nicht im Blick. Plötzlich steht eine große Summe an Geld zur Verfügung und es wurde sich keine Strategie für die Verwendung des Geldes festgelegt. Der strategische Vermögenserhalt und ein zielführender Einsatz des Geldes sind zukunftsweisend.
Strategie zur Verwendung des Lebensversicherungsbetrages
Diese Checkliste beschäftigt sich mit Fragestellungen und gibt Impulse, wie die Auszahlung systematisch investiert werden kann.
- Gibt es Verbindlichkeiten für Immobilien, Konsumgüter oder andere Rückstände? Nun ist es an der Zeit, diese in den Fokus zu rücken und zu überprüfen, inwieweit eine Voll- oder Teiltilgung möglich ist.
- Welche Wünsche stehen auf der Liste, die schon lange erfüllt werden möchten?
- Wie hoch sind die Rücklagen für Notfälle, der sogenannte Notgroschen? Reichen diese oder ist eine Aufstockung sinnvoll?
- Welche Geldsumme bleibt übrig, wenn Ausgaben für Verbindlichkeiten, Wünsche und Rücklagen berücksichtigt wurden?
- Welchen Zweck soll das Vermögen erfüllen? Ist es für den Eigenbedarf bestimmt oder soll es vererbt werden?
- In welchem Zeitintervall soll das Vermögen für den Eigenbedarf aufgebraucht werden?
- Mit welchen monatlichen Summen soll das monatliche Einkommen aufgebessert werden?
Sind diese Fragen geklärt, so wird abschließend die passende Anlagestrategie ermittelt. Mit Hilfe eines Finanz-Experten werden die individuellen Bedürfnisse berücksichtigt und es wird in passende Finanzprodukte investiert. Sowohl die Flexibilität als auch die Risikoeinschätzung spielen in dieser Phase eine enorme Bedeutung.
Nach der Investition ist vor der Investition!
Mit aktuellen und modernen Produkten kann jeder Anleger seine Zukunft aktiv gestalten.
Wichtig ist jedoch für jeden, die vorhandene Police regelmäßig zu überprüfen und sicherzustellen, dass die aktuellen Bedürfnisse abgedeckt sind. Lebensmodelle ändern sich schnell, ebenso wie gesetzliche Vorgaben und familiäre Umstände.