Flexibilität, Planungssicherheit und Steuervorteile mit der Fondspolice
Negativ- und Minizinsen sowie ein wackelnder Generationenvertrag verbunden mit unsicheren Renten erfordern ein Umdenken bei dem langfristigen Vermögensaufbau. Investmentlösungen und Investmentfonds sind ein wahrer Rendite-Booster. Sie sind ideal, um Vermögen aufzubauen und Vermögen zu sichern. Der langfristige Vermögensaufbau ist der Turbo für das Depot. Dabei gibt es eine Vielzahl von Produkten.
Die spannende Frage ist daher nicht „ob ich investiere?“, sondern eher „wie ich investiere?“. Was für Transportmittel gilt, gilt auch für die Finanzbranche: alt bewährtes neu entdeckt. Früher mit der Bockelbahn, heute mit dem Hochgeschwindigkeitszug – früher die Lebensversicherung, heute die Fondspolice.
Die Fondspolice, auch fondsgebundene Rentenversicherung oder Fondsrente genannt, ist eine Lösung für das Alter vorzusorgen. Zugleich ist sie eine Möglichkeit der steueroptimierten Geldanlage bei Erbschaft oder Immobilienverkauf. Eingebettet in eine individuelle Investmentstrategie und als ein Baustein des Vermögensaufbaus ermöglicht sie Flexibilität. Die Bedürfnisse des Kunden stehen dabei im Mittelpunkt. Auch im Rahmen der Vermögensnachfolge spielt die Fondspolice eine wichtige Rolle.
Definition Fondspolice
Anleger investieren am Kapitalmarkt in Form von Aktien- und Investmentfonds. Die Einzahlungen erfolgen regelmäßig monatlich oder mit einer Einmalzahlung. Das Depot wird bei einer Versicherung eröffnet, welches dann gewisse Vorteile mit sich bringt. Es handelt sich um ein „Depot im Versicherungsmantel“. Das Ende der Laufzeit wird individuell festgelegt. Die Art der Auszahlung, in Form einer Rente oder Kapitalentnahmen oder einer Kombination aus beiden, wird kurz vor Ablauf definiert. Das Vermögen ist jederzeit zugänglich und kann monatlich oder jährlich in beliebiger Höhe ausgezahlt werden.
Gründe für eine Fondspolice
Flexibilität
Die Welt und das Leben befinden sich im Wandel. Langfristige Verträge mit Bindung sind daher ein No-Go im Bereich der Finanzanlagen. Flexibilität ist das Zauberwort. Flexibilität hinsichtlich der Produktauswahl, der Verfügbarkeit, dem Laufzeitende und den Ein- sowie Auszahlungsmodalitäten.
Beitragszahlungen können so jederzeit an die individuelle finanzielle Situation sowie Lebens- und Altersphase angepasst werden. Zuzahlungen sind jederzeit möglich und verhelfen zu einem kontinuierlichen Vermögensaufbau. Selbst Auszahlungen während der Laufzeit sind jederzeit möglich und es muss nicht auf ein bestimmtes Enddatum gewartet werden. Die Auszahlung im Rentenalter ist individuell wählbar, ob in Form einer Einmalzahlung oder laufenden Rentenzahlung; bestimmt wird dies, wenn der Zeitpunkt gekommen ist.
Umschichtungen während der Laufzeit sind ohne Steuerbelastung möglich. Warum können Umschichtungen erforderlich sein? Ein entscheidender Punkt ist die Veränderung des Risikoprofils. Während in der Ansparphase ein offensives Depot die notwendigen Renditen ermöglichen kann, kann in der Auszahlphase ein defensiveres Depot mit geringeren Schwankungen von Vorteil sein. Die Produktauswahl erfolgt gemäß dem individuellen Risikoprofil und es steht eine Vielzahl unterschiedlicher Investmentfonds zur Verfügung.
Für den Fall der Fälle vorsorgen und Bevollmächtigen erteilen ist durchaus sinnvoll: heute an später denken, vorsorgen und Klarheit für die Nachkommen schaffen. Einsichts- und Änderungsrechte für die Person des Vertrauens sind jederzeit möglich.
Planung
Flexibilität ist wichtig. Und zugleich ist eine Planung der Zukunft erforderlich. Für die Planung sind der Anlagehorizont sowie die Investitionen mit einer Einmalanlage und / oder monatlichen Sparplänen ausschlaggebend. Die mögliche Rendite der Anlagen reduziert um die anfallenden Kosten sind die Netto-Rendite für den Anleger. Die Fondspolice ist eine Form des langfristigen Vermögensaufbaus. Gerade hier sind die anfallenden Kosten von entscheidender Bedeutung. Das Augenmerk liegt auf den laufenden Versicherungs- und Produktkosten. Der Vergleich von unterschiedlichen Anbietern lohnt sich. Am Ende der Laufzeit wird das vorhandene Fondsvermögen ausgezahlt. Nachlassplanungen durch die Vergabe von Bezugsrechten und integrierter Todesfallleistung ist eine Form der Planung der Vermögensnachfolge.
Langfristiges Sparkonzept mit Steuervorteil
Fondserträge während der Laufzeit sind abgeltungssteuerfrei, ebenso wie Fondswechsel. Im Rahmen einer langen Laufzeit kann ein Wechsel von risikoreichen in risikoärmeres mit zunehmendem Alter sinnvoll erscheinen. Der entscheidende Vorteil hier ist, dass keine Abgeltungssteuer anfällt. Beträgt die Vertragslaufzeit mindestens 12 Jahre und erfolgt die Auszahlung der Versicherungsleistung nach Ablauf des 62. Lebensjahres so wird nur die Hälfte der Erträge versteuert. Die Versteuerung ist nicht wie in einem Depot mit der Abgeltungssteuer, sondern mit dem persönlichen Steuersatz zum Zeitpunkt der Auszahlung. Bei Vererbung und im Todesfall erfolgt die Auszahlung einkommenssteuerfrei. Für sämtliche ab 2018 anfallenden Erträge aus Investmentfonds liegt hier die Teilfreistellung bei pauschal 15 Prozent der Kapitalzahlungen.
Diese Informationen sind dahingehend wichtig zu berücksichtigen, dass politisch immer wieder von einer Erhöhung der Steuern auf Gewinne aus Aktien gesprochen wird. Aktuell liegt die Abgeltungssteuer bei 25 Prozent zuzüglich Solidaritätszuschlag und gegeben falls Kirchensteuer. Der Vergleich mit anderen Ländern zeigt, dass die Tendenz zu einer Besteuerung auf Einkommens-Niveau möglich erscheint. Diese Änderungen betreffen ein Depot bei einer Bank.
Die Steuerlast einer Fondspolice dagegen ist vertraglich festgehalten. In der Vergangenheit war es bisher so, dass bereits bestehende Verträge hinsichtlich der steuerlichen Regeln rückwirkend nicht geändert wurden (Bestandsschutz). Dies ist keine Garantie für künftige Entwicklungen. Jedoch ein wichtiger Punkt angesichts des langen Investitionszeitraumes über mehrere Jahre oder sogar Jahrzehnte in Bezug auf das verfügbare Vermögen im Alter.
Zielgruppe der Fondspolice
Das Thema der Fondspolice ist relevant für Personen, die für das Alter vorsorgen. Die Altersgruppen reichen somit von jungen Personen bis hin zu Mid-Agern und Berufstätige vor dem Ruhestand. Je länger die Sparphase möglich ist, desto besser. Unternehmer und Selbständige sind häufig nicht in der gesetzlichen Rentenversicherung und müssen privat für das Alter vorsorgen. Dies ist eine optimale Lösung mit all seinen Vorteilen für diese Zielgruppe.
Eine weitere Zielgruppe sind Personen, die einen geregelten Vermögensübergang darstellen möchten. Hierzu gibt es Vertragsgestaltungen, die den Vertrag später beispielsweise an den Ehepartner, Kinder oder Enkel übertragen oder Auszahlungen an eine bestimmte Person festlegen.
Ein lohnender Vergleich: Depot und Fondspolice
Die Grafik zeigt die Entwicklung des Fondsvermögens in einem Depot im Unterschied zu einer Fondspolice. Der Vorteil einer Fondspolice beginnt ab einer Laufzeit von 10 Jahren.
![Entwicklung Depot und Fondsvermögen Entwicklung Fondsvemögen](https://sandra-ernst.de/wp-content/uploads/2023/03/01_entwicklung-fondsvermoegen_3-296x300.jpg)
Die Grafik zeigt die Ergebnisse im Falle einer Auflösung. Ab einer Laufzeit von 15 Jahren ergibt sich ein positiver Unterschied in der Fondspolice.
![Grafik Depot und Fondspolice bei Auflösung Unterschied bei Auflösung](https://sandra-ernst.de/wp-content/uploads/2023/03/02_grafik_aufloesung_3-300x287.jpg)
![Legende Legende Fondspolice und Depot](https://sandra-ernst.de/wp-content/uploads/2023/03/04_legende_3-300x54.jpg)
Die Grafik zeigt die Ergebnisse im Todesfall. Ein positiver Unterschied ergibt sich bereits ab 5 Jahren Laufzeit in der Fondspolice.
![Grafik Fondspolice und Depot bei Vererbung Zufluss bei Erben im Todesfall](https://sandra-ernst.de/wp-content/uploads/2023/03/03_grafik_todesfall_3-300x288.jpg)
Die Beispiele sind nicht als „entweder-oder“ Lösung zu sehen. Vielmehr ergänzen sie sich und berücksichtigen unterschiedliche Szenarien in der Zukunft.
Die Beispielberechnungen basieren auf der Grundlage marktüblicher Kostensätze. Depotgebühren von 60 € zzgl. 0,45 % p.a. des durchschnittlichen Fondsvermögens an Gebühren für den Anbieter. Eine jährliche Beratervergütung von 1 % ist berücksichtigt.
Quelle: www.mylife-leben.de
Wichtig zu wissen
Finanzkonzept
Eine Fondspolice ist keine Stand-alone Lösung. Es ist ein Weg des Vermögensmanagements, eingebettet in ein Finanzkonzept. Die individuellen Bedürfnisse des Anlegers werden erfasst und daran orientiert sich die Lösung. Dabei kann die Fondspolice eine Säule des Vermögensmanagements sein.
Produktauswahl
Der Finanzplan ist die Grundlage. Die Entwicklung im Laufe der Zeit ist abhängig von der Produktauswahl. Je mehr Produkte zur Verfügung stehen, umso besser für den Anleger. Eine weltweite Streuung von defensiven über offensive Produkte ist empfehlenswert.
Kosten
Bei Fondspolicen ist zwischen Netto- und Bruttopolicen zu unterscheiden.
Nettopolicen haben in der Regel niedrigere Effektivkosten. Die Effektivkosten fassen alle Kostenarten zusammen und verteilen diese gleichmäßig auf die Laufzeit. Je niedriger die Effektivkosten, desto höher die Ablaufleistung. Die Ablaufleistung ist der Betrag, der am Ende der Vertragslaufzeit, also zu Rentenbeginn zur Verfügung steht. Er ergibt sich aus den eingezahlten Beiträgen und der erzielten Rendite abzüglich der Kosten des Vertrags.
Nettopolicen haben keine Abschluss- und Vertriebskosten. Daraus resultiert der Begriff „netto“. Zu berücksichtigen sind hier jedoch die Beratungskosten, die im Vorfeld auf Honorarbasis fällig werden. Und hier schließt sich der Kreis zum Finanzkonzept, welches die individuelle finanzielle Situation mit den Wünschen und Zielen reflektiert.
Ausgestaltung
Die Berücksichtigung von persönlichen Lebensverhältnissen und Nachfolgeregelungen für das Vermögen können berücksichtigt und im Laufe der Zeit angepasst werden. Klarheit für die Erben liegt vor, Streitigkeiten können vermieden werden.
Ablaufmanagement
Jeder hat eine Vorstellung, wann und wie der Renteneintritt oder der Vermögensübergang erfolgen kann. Meist handelt es sich um einen langen Zeitraum bis zum Tag X. Und mit Sicherheit weiß niemand, wie es genau kommen wird. Vorteilhaft ist es daher, wenn kurz vor Ablauf die Details individuell geklärt werden können – ohne Bindung im Vorfeld, bei absoluter Flexibilität.
Fazit
Sie WISSEN
Sie WOLLEN
Sie BEVORZUGEN
Die Kombination
testFazit
– Ich muss für die Zukunft vorsorgen.
– Ihr Geld investieren.
– Flexibilität, Planungssicherheit sowie Steuer- und Kostenvorteile.
– Investmentdepot und Versicherung!
Dieser Artikel ist keine Anlageberatung und kein Angebot zum Kauf von Wertpapieren.
Für individuelle steuerliche Auswirkungen ist der persönliche Steuerberater zu kontaktieren.